Se necesitan acciones para evitar que los Números de identificación patronal (EIN) inactivos se utilicen para cometer robo de identidad o fraude fiscal, mejorar el procesamiento de solicitudes y la asignación de EIN, e identificar proactivamente los NIA obtenidos por individuos por posible uso indebido, de acuerdo con un informe de auditoría que el Inspector General de Hacienda de la Administración Tributaria (TIGTA) emitió hoy.

Las revisiones previas de TIGTA han generado preocupación con respecto a la emisión de EIN por parte del IRS y el uso de EIN en declaraciones de impuestos con fines fraudulentos. Reconociendo el riesgo asociado con el uso indebido de EIN para cometer fraude de presentación, el IRS desarrolló filtros y otros procesos para abordar estas inquietudes.

Como resultado, el IRS informó que entre enero y el 1 de junio de 2017, identificó aproximadamente 10,000 devoluciones comerciales con características de robo de identidad con reembolsos asociados por un total de $ 137 millones.

Sin embargo, TIGTA encontró que se necesitan acciones para reducir el riesgo a la administración tributaria asociado con EIN emitidos para fines no relacionados con la tributación.

Además, TIGTA encontró que los errores de programación resultaron en la asignación incorrecta de más de 227,000 EIN a propietarios únicos que ya tenían un EIN o habían fallecido según los registros del IRS; los filtros y procesos de selección de aplicaciones necesitan mejoras para reducir la carga y garantizar que los solicitantes no abusen del sistema; y, el procesamiento de las solicitudes EIN en papel resultó en un alto número de errores y un uso ineficiente de los recursos.

Con base en una muestra estadística de 206 solicitudes EIN, 66 (32 por ciento) de las aplicaciones contenían uno o más errores de procesamiento. A partir de los resultados de esta muestra, TIGTA proyecta que el IRS procesó 20.867 aplicaciones de manera inexacta.

Finalmente, el IRS tiene datos que pueden usarse para identificar de manera proactiva los EIN asignados a personas que pueden representar un riesgo para la administración tributaria. Estos datos incluyen una lista de personas o empresas utilizadas como partes responsables de negocios que el IRS determinó previamente como ficticios.

"El robo de identidad empresarial es una amenaza creciente para la administración tributaria", dijo J. Russell George, Inspector General del Tesoro para la Administración Tributaria. "Como tal, es esencial que el IRS desarrolle procesos para continuar reduciendo el riesgo de uso fraudulento de EIN y fortalezca el proceso de solicitud de EIN", agregó.

TIGTA hizo 18 recomendaciones. La gerencia del IRS estuvo de acuerdo con 15 y tomó o planea tomar acciones correctivas. El IRS no estuvo de acuerdo con tres recomendaciones.

Informe

treasury.gov

12/02/2018