Antilavado de Dinero: Las pautas del comercio de arte de Basilea y el lavado de dinero

Las pautas del comercio de arte de Basilea y el lavado de dinero

 Esta visión general brinda una perspectiva de un sector de la industria, el mercado del arte, que cada vez se destaca más en los círculos de la aplicación de la ley y la integridad empresarial en los últimos años. Las prácticas dudosas de algunos actores del mercado han llevado a exigir una mayor transparencia en las transacciones del mercado del arte, en particular en relación con el secreto que rodea la procedencia de los fondos utilizados para comprar arte.

Acción colectiva para el mercado del arte? En los últimos diez años, el hecho de que el comercio de arte ofrece una posible plataforma para el lavado de dinero y la evasión de impuestos se ha convertido en un hecho indiscutible. Pero ya en 2008, estas inquietudes impulsaron a varios actores importantes del mercado del arte a acercarse al Instituto de Gobernanza de Basilea, debido a su historial en el establecimiento de autorregulación basada en la industria y las Iniciativas de Acción Colectiva, para ayudar a abordar esta reputación emergente y riesgos legales en su mercado.

(Entre otros, el Instituto de Basilea fue co-iniciador y sigue siendo miembro fundador del Grupo Wolfsberg de bancos privados, que continúa siendo considerado como una de las iniciativas de Acción Colectiva más efectivas, enfocándose en el desarrollo de guías y estándares industriales para prevenir el lavado de dinero en la industria financiera)

Este grupo de líderes heterogéneos de la industria del mercado internacional del arte buscaba formas de desarrollar e implementar principios de buen gobierno y mejores prácticas de debida diligencia para nivelar el campo de juego con el objetivo de garantizar que los jugadores individuales no dañen la reputación de toda la industria .

Se esperaba que al adoptar estándares de autorregulación, se evitaría la necesidad de normas específicas, legislativas o reglamentarias, ya que podría ser costoso para la industria implementar. También se consideró que la industria en sí misma estaría en mejores condiciones para abordar cuestiones de confidencialidad cuando esté razonablemente justificado y para encontrar soluciones prácticas.

Las instituciones abordadas para unirse a este esfuerzo incluyeron casas de subastas y galeristas, expertos en arte de gran reputación, aseguradoras de arte y Art Basel, la mayor feria de arte contemporáneo del mundo. En ese momento, Art Basel apoyaba el esfuerzo, pero optó por no participar activamente, ya que consideraba que su papel era el de un "propietario" para los marchantes de arte en lugar de un comerciante de arte o el lugar adecuado para influir activamente en la práctica del mercado.

Hoy, diez años después, Art Basel ha desarrollado los Principios del mercado del arte y las mejores prácticas, y los convertirá en parte integral de las normas para expositores. Han declarado que los Principios del Mercado del Arte y las Mejores Prácticas se incluirán en las solicitudes para los tres espectáculos de Art Basel en el futuro, que entrarán en vigor con el espectáculo de Miami Beach en 2018. Agradecemos mucho este desarrollo y tenemos curiosidad por comprender qué ha llevado a este cambio de opinión.

Este desarrollo nos brindó la oportunidad de reflexionar sobre el papel que debería atribuirse a las Directrices para el comercio de arte de Basilea, en vista de la aparente evolución en el pensamiento durante la última década.

El papel del Instituto de Basilea sobre Gobernabilidad. El Instituto de Basilea es una institución independiente sin fines de lucro dedicada a la investigación interdisciplinaria y al asesoramiento de políticas en las áreas de gobierno público, corporativo y global. También tiene una larga y sólida trayectoria en Acción Colectiva para contrarrestar la corrupción, el lavado de dinero y promover el buen gobierno.

El Instituto de Basilea no es una organización de defensa ni participa en campañas de "señalar con el dedo", sino que está orientada a la solución y tiene en cuenta las diversas perspectivas de las partes interesadas de un sector industrial o de un entorno de la administración pública. Al mismo tiempo, el Instituto de Basilea no pretende ser un experto en relación con los sectores industriales en los que trabaja, y lo mismo se aplica al comercio mundial del arte.

El modelo de Acción Colectiva que desarrolló los Principios AML de Wolfsberg sirvió de base para la iniciativa del mercado internacional del arte, aunque el enfoque no se centró solamente en el lavado de dinero sino en una gama más amplia de preguntas discutidas a nivel intergubernamental, por ejemplo, exportación de bienes culturales. Objetos, devolución de objetos culturales, Código de ética para museos, Principios sobre el arte saqueado por los nazis, Código de ética para comerciantes en bienes culturales, etc.

En 2009, el Instituto de Basilea organizó y organizó una conferencia titulada "La gobernanza de los bienes culturales: preservación y recuperación" . Uno de los temas más animados que se debatió fue el papel del mercado del arte como un refugio seguro que permite a los jugadores dudosos operar, así como objetos de arte de origen y valor dudosos, para circular dentro del legítimo mercado del arte. Durante este evento, el Instituto de Basilea fue abordado por una casa de subastas internacional y la Feria Europea de Bellas Artes (TEFAF) sobre estos asuntos; estas discusiones conducen a una serie de reuniones de mesa redonda en Basilea y Nueva York.

Estas reuniones continuaron las discusiones iniciadas en la conferencia de 2009 con el objetivo de identificar las mejores prácticas para mitigar los riesgos asociados con que la industria sea un refugio seguro para fondos ilícitos. El Instituto de Basilea actuó como facilitador de las deliberaciones en las que participaron representantes de casas de subastas, varias asociaciones internacionales de comerciantes de arte y abogados estadounidenses y europeos. El resultado fue un borrador de las Pautas para el Comercio de Arte de Basilea.

La Resonancia de las Pautas del Comercio de Arte de Basilea. Para decirlo en pocas palabras, el principal logro de las Directrices fue el claro consenso de que para todas las transacciones importantes, no solo la procedencia del objeto es importante, sino también la procedencia de los fondos del comprador, incluido el beneficiario final.

La regla de "conozca a su cliente", que está bien establecida en el sector financiero, y la necesidad de transparencia en relación con las transacciones financieras relacionadas con el comercio de arte se han vuelto relevantes para el mercado mundial del arte. Por otro lado, las Directrices toman en cuenta la necesidad de discreción del mercado de arte cuando está justificado, y para encontrar un dictamen equilibrado en un posible reclamo por la divulgación de la identidad de un beneficiario o beneficiario. Las Directrices trataban de abordar todos los problemas de integridad fundamentales de la industria.

Las Directrices fueron recibidas con comentarios positivos de muchas asociaciones de comerciantes de arte y abogados de arte, en fuerte contraste con las casas de subastas que repentinamente parecieron dar un paso en falso y decidieron no continuar con la adopción y ratificación del borrador de las Pautas.

Debido a esa falta de aceptación, las Directrices estuvieron en gran parte inactivas y no se llevaron a cabo más esfuerzos que podrían haber tomado la industria para protegerla de un uso indebido con fines indebidos y el consiguiente daño a la reputación. Por otro lado, no hubo falta de interés por parte de los medios en las Directrices, y la pregunta más frecuente fue acerca de los motivos del descenso en el compromiso de la industria. Este interés de los medios ha contribuido posiblemente a una creciente conciencia de la creciente susceptibilidad de la industria del arte a la explotación por parte de criminales.

Desde entonces, otros esfuerzos, incluida una versión abreviada de las Directrices para el Comercio de Arte de Basilea centradas en los aspectos del blanqueo de dinero, recibieron, en el mejor de los casos, una respuesta tibia. Esto incluyó, o fue especialmente así en Suiza, a pesar de que los puertos francos y las zonas económicas libres en varias ciudades suizas han dado lugar a una discusión sobre los riesgos que pueden presentar en relación con el lavado de dinero.

Al comparar estos éxitos limitados en el mercado del arte con el éxito de los Principios AML de Wolfsberg entre los bancos privados, uno podría llegar a la conclusión de que el temor de los bancos a perder su reputación era más alto que el miedo a perder ciertos clientes. En el mercado del arte, parece ser al revés: el miedo a perder ventas netas como resultado de la adopción de controles más estrictos sobre el lavado de dinero y los riesgos relacionados es aparentemente mayor que cualquier preocupación sobre el riesgo de perder reputación o riesgos legales para ese importar.

Sin embargo, la dinámica de abordar los riesgos en el mercado internacional del arte no se ha detenido, ni se detendrá. Desde enero de 2016, por ejemplo, el regulador suizo trata a todos los comerciantes de arte como intermediarios financieros con los respectivos deberes de transparencia. Y aunque aún nos falta tracción para directrices comunes y un campo de juego nivelado, los actores individuales han tomado medidas.

Hoy en día, todas las casas de subastas principales tienen una función interna de cumplimiento y Art Basel está adoptando sus propios Principios de Mercado de Arte en 2018. Si bien estos desarrollos deben considerarse positivos, no abordan el riesgo de reputación para el sector en su conjunto . Cuando solo los principales jugadores adoptan dichos estándares y otros siguen las antiguas "reglas", toda la industria puede verse afectada por un incidente de uso indebido. En adición,

Las Pautas para el Comercio de Arte de Basilea han sido una fuente de inspiración para académicos, abogados y otros, así como un punto focal para los medios y comentaristas interesados ​​en la prevención de la actividad ilegal en la industria del arte a través del derecho blando. La publicación de las Directrices como documento final y los Principios AML relativos al Comercio de Arte de Basilea continuarán impulsando e informando la discusión pública e incluso pueden alentar una mayor discusión sobre la integridad en el comercio mundial del arte.

Esperamos que esto conduzca, más pronto que tarde, a una mayor y más acción concertada en el mercado del arte, involucrando a los principales actores en todos los niveles, garantizando así que el mercado del arte pueda continuar prosperando sin asumir riesgos legales y de reputación innecesarios.

 

ALD/FCPA

 

01/02/2018